第一步：進項發票讀入  稅率17%

進項發票管理（菜單）→防偽稅控進項專用發票管理→新增→按發票抵扣聯上

的內容錄入（紫色邊框中內容必填）→保存→審核→確定

查看狀態【查詢】→設置條件（選擇所屬月份等于某個月）→加入→確定

注意：A、稅局代開發票的稅率為3%，其錄入方法與專用發票的錄入方法一致，

兩種發票均可通過稅控專用掃描儀直接掃描，避免手工錄入時繁瑣及出現得的

錯誤，提高網上認證的通過率。

B、如發現某張發票數據有誤或認證不通過，可通過【查詢】→設置條件→（選

擇所屬月份等于某個月）→加入→確定→選擇該張發票→點擊【分類】→刪除

所選擇的發票

C、稅局代開發票銷貨方稅號為代開國稅分局的15位代碼，其中第9位和第10

位為大寫字母“DK”

第二步：待認證進項專用發票轉出

進項發票管理（菜單）→待認證進項專用發票轉出→選擇錄入日期→寫網上認

證文件→選擇路徑保存。（掃描儀掃描的進行發票則可直接生成待認證文件）

第三步：進項專用發票網上認證流程

1）  上傳待認證文件：登錄東莞市國稅局網站→登錄（輸入用戶名及密碼）→

網上辦稅→發票認證→網上認證→瀏覽→（選擇待認證文件dat格式）→上傳

2）  認證結果下載：認證結果下載→選擇認證101→下載→點擊這里下載→保

存到D盤或E盤（注：不要打開文件）

3） 下載并打印《認證結果通知書》

4）  讀入進項發票認證結果：進項發票管理（菜單）→專用進項發票讀入→電

子數據認證結果讀入→讀入（rz00101）→選擇認證結果文件→保存。

5）  （僅適用于）輔導期一般納稅人企業；進項發票管理（菜單）→讀入抵扣

發票比對返回文件→選擇稅局返回的比對結果文件→保存。

注意：A、本月完稅后，稅務機關通知企業拿比對結果，在下期納稅申報前須將

“比對返回結果”讀入系統進行保存，上期進項發票才可在本期抵扣；

B、輔導期在認證進項專用發票后，必須在當月將認證結果讀入系統，否則下月

無法抵扣。

2、海關專用繳款書管理：    稅率為13%及17%

第一步：進項發票管理（菜單）→海關專用繳款書管理→海關進口增值稅專用

繳款書→新增→錄入（號碼、填發日期、口岸名稱、完稅價格）→保存→審核  注：

填入金額欄（紫色）

第二步：進項發票管理（菜單）→海關專用繳款書管理→海關專用繳款書待比

對結果導出→選擇錄入日期→寫XML→保存在D盤或U盤到國稅對比（單月拿結

果）

第三步：進項發票管理（菜單）→海關專用繳款書管理→海關專用繳款書待對比

結果導入→讀入比對結果→保存

注意：無論是輔導期還是非輔導期企業，海關專用繳款書當月比對通過必須在當

月讀入比對結果，否則跨越無法讀入、抵扣；輔導期企業還須檢查抵扣月份是否

正確。

3、運輸費用結算單據：  稅率為7%

進項發票管理（菜單）→運輸費用結算單據→新增→選擇（公路、內河、聯運）

→按發票內容錄入→保存→審核

*正式、臨時一般納稅人企業錄入方法：發票號碼系統自動顯示為9+本公司稅號

+抵扣年月總共20位數，必須合計分數，金額累加錄入，運輸單位名稱與主管稅

務機關代碼和開票日期選擇其中某一張錄入即可：

*輔導期錄入方法：發票號碼錄入為：發票代碼+發票號碼，共20位，必須逐張

錄入，不能合計錄入。

注意:A前4種(鐵路、航空、管道、海洋)的運輸發票，同種類型的累積金額錄

入一張即可，輔導期企業當月錄入當月可直接抵扣   只錄入運費金額即可，同

一種一個月只能錄一張

B、后3種(公路、內河、聯運)類型的運輸發票必須先拿紙質票到當地稅務局進

行掃描認證.

文章來自：http://www.cxkjgj.com/news_list.asp?id=618